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Retraite et travail à temps partiel, une recette payante?

Dominique Lépine, d. fiscalité, pl. financière, courtier hypothécaire plus

Il y a mille et une raisons de travailler à temps partiel au Stratégie pour diminuer les impacts du retour au travail
moment de notre retraite : besoin d’interagir avec Heureusement, avec l’aide d’un bon conseiller, il est
d’autres personnes, besoin de se sentir utile, besoin de se possible de mettre en place diverses stratégies pour
réaliser, besoin de vivre une passion ou besoin d’un rentabiliser un retour au travail.
revenu d’appoint. Mais travailler à temps partiel lorsque
l’on est retraité, est-ce plus rentable que faire du bénévo- REPORTER LE DÉBUT DES RENTES POUR LES BONIFIER
lat ? La réponse est oui, évidemment. Par contre, une fois Le retraité pourrait décider de reporter le début de ses
les impôts payés et les impacts sur les programmes prestations de retraite afin de les bonifier. Reportée à
sociaux considérés, il se peut parfois que ce ne soit pas 70 ans, la prestation de la RRQ pourrait augmenter de
beaucoup plus avantageux. 42 % et la PSV de 36 %.

Un revenu supplémentaire entraine des impôts à payer. PLANIFIER LE DÉCAISSEMENT DE L’ÉPARGNE ENREGISTRÉ
C’est logique. Ça peut aussi entrainer la perte de certains La planification des retraits des REER est trop souvent
crédits d’impôt et la perte de certaines prestations. négligée, même s’il est payant de s’y attarder. Ce n’est pas
Heureusement, pour s’ajuster au manque de main- parce qu’une personne a besoin de liquidités supplé-
d’œuvre et favoriser le retour au travail après la retraite, Pour les retraités recevant le SRG, la règle de base est que mentaires qu’elle doit nécessairement faire un retrait
certains allégements existent. pour chaque dollar gagné en excédent du seuil prévu on d’un REER. Considérant les taux d’intérêt actuels, pour-
perd 0,50 $ de notre supplément. Quand on ajoute à ça quoi ne pas prendre temporairement de l’argent sur une
L’effet du travail à temps partiel peut devenir négatif l’impôt à payer, il peut arriver que l’on travaille pour pas marge hypothécaire plutôt que de faire des retraits REER
lorsque le revenu supplémentaire vient affecter les grand-chose. Faisons un calcul rapide. En supposant un qui s’ajouteront aux revenus ?
prestations de retraite reçues. Par exemple, lorsque le taux d’imposition à 30 %, on peut dire que pour chaque
revenu supplémentaire entraine la perte du supplément dollar gagné on perd 0,80 $. Ouch ! Ça coupe l’envie de COTISER À SON REER
de revenu garanti (SRG) ou le remboursement de la retourner sur le marché du travail. Même lorsque l’on retire un revenu de pension, il est
pension de la sécurité de la vieillesse (PSV). possible de cotiser à son REER. On peut donc durant
Heureusement, des mesures d’allégement ont été adop- quelques années, cotiser à notre REER afin de ne pas
Retraités éligibles au supplément de revenus tées. Depuis juillet 2020, le premier 5 000 $ de revenus affecter à la baisse notre supplément de revenus garantis
garantis d’emploi n’aura aucun impact sur le supplément reçu. ou notre pension de sécurité de vieillesse.
Le SRG est une prestation mensuelle pour les retraités Les 10 000 $ suivants auront un impact diminué.
ayant des revenus faibles. En 2021, on parle d’un revenu Au-delà de l’argent
inférieur à 18 984 $ pour les célibataires et inférieur à Retraités ayant des revenus de retraite élevés Bien entendu, tant qu’à travailler, il est intéressant de
45 504 $ pour les retraités ayant un conjoint. Ces revenus Par ailleurs, les retraités qui ont des revenus élevés et mettre toutes les stratégies possibles en place pour qu’il
minimums n’incluent pas la PSV. Attention ! Il ne faut pas qui reçoivent leur PSV devront rembourser une partie nous reste le plus d’argent possible dans nos poches.
confondre avoir de faibles revenus et être pauvre, de celle-ci. Pour chaque dollar de revenus au-dessus de Une fois les impacts financiers établis, il ne faut pas
puisque le programme ne tient aucunement compte des 79 845 $, le prestataire devra rembourser 0,15 $. En perdre de vue que certains veulent retourner sur le
actifs de la personne. On peut donc avoir beaucoup supposant un taux d’imposition de 40 % et le montant à marché du travail pour leur santé financière et que
d’épargne, une maison payée, un motorisé, etc., mais rembourser de la PSV, il resterait 4 500 $ au retraité qui d’autres y retournent pour leur santé mentale.
avoir très peu de revenus. aurait gagné 10 000 $.

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